第1篇 出納員崗位職責內(nèi)容出版社
1.負責現(xiàn)金的登記和核對業(yè)務。
2.負責發(fā)行部業(yè)務的現(xiàn)金收人及轉(zhuǎn)賬業(yè)務。
3.負責現(xiàn)金收人和支出業(yè)務。
4.兼管產(chǎn)成品的明細賬,做到賬、物相符,每半年核對一次庫存情況。
5.做好稿酬、審稿費、編輯費、審讀費、校對費及其他費用的發(fā)放工作。
第2篇 出納員崗位職責內(nèi)容酒店
根據(jù)會計憑證,每日進行現(xiàn)金的收付業(yè)務:
1.收付款時,認真復查會計憑證及付款單,應保證憑證準確無誤。如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象應及時退回會計改正。
2.現(xiàn)金收付時要當面點清,以防差錯,金額較大時,一定要有人復核。
3.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,現(xiàn)金要盡量做到曰清月結(jié),月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤點表。
4.應負責每日營業(yè)額的追繳,按經(jīng)理、主管的安排籌集現(xiàn)金。
5.負責酒店的工資發(fā)放,按時發(fā)放工資、獎金,并填制有關的記賬憑證。
6.根據(jù)現(xiàn)金收付憑證,每日登記現(xiàn)金日記
賬及輔助記錄:
(1)現(xiàn)金日記賬所記錄的內(nèi)容必須同會計憑證相一致,不得隨便增加或刪減。
(2)日記賬必須連續(xù)登記,不得跳行或隔頁,不得隨便損壞賬簿。
(3)文字和數(shù)字必須準確無誤、整潔清晰,如有改動,必須嚴格按會計制度執(zhí)行。
7.銀行賬務和支票辦理:
(1)將部門收回的支票及時送交銀行進賬。收到銀行回單時,及時登記后交給會計做賬。如有銀行退票,應及時交會計沖賬,并重新更換支票。
(2)每月中旬做上月“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,認真核對清查每筆未到賬的原因,如有錯賬及時更正,力爭將未到賬款控制到最低限度。
(3)支票必須憑領導審批的申領單方能開具。填寫支票時,應做到時間、金額、賬號及收款人單位均正確無誤。由財務部直接開出的支票按審批權限辦理。
(4)空白支票應妥善保管,開出支票后要按編號順序進行登記,印章與支票應分別保管。
8.會計憑證的匯總與管理:
(1)每日下午4:30開始匯總當日憑證,下班前應將匯總表及所附憑證交電腦室輸機,如遇當日憑證少于15張時,可酌情推至第二日匯總。
(2)匯總時應負責審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款大、小寫金額是否正確,各處填寫是否無誤。
(3)每月月初應將上月會計憑證進行整理,檢查編號有無錯漏,并將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊。
(4)所有會計憑證、會計報表及有關文件設專庫、專柜分門別類進行保管,做到出入庫皆有登記,并定期進行全數(shù)歸檔。
第3篇 出納員崗位職責工作內(nèi)容
出納員職位要求
1.持有會計證;
2.具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能;
3.熟悉國家有關法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度;
4.遵守職業(yè)道德。
出納員崗位職責/工作內(nèi)容
1.嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內(nèi)容是:核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致,金額是否相符,審核無誤后才能辦理款項收付。
2.對于重大的開支,必須經(jīng)過會計主管人員或單位領導審核簽章,方可辦理,收付款后,要在收付款憑證上簽章,并蓋'收訖'、'付訖'戳記。
3.庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定限額,超過部門要及時存入銀行、不得以'白條',有價證券抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金。
4.嚴格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額,并由領用支票人在專設的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額,以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。
5.現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時記帳,按日結(jié)出余額,核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當日實際庫存相符,銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項,要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租,出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。
6.對日常以往的現(xiàn)金以及當日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券,在確保安全和完整無缺。如有短缺,負責賠償責任。要保守保險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。
7.對所管的印章必須要妥善保管,嚴格按照規(guī)定用途使用。對空支票和空白收據(jù)必須嚴格管理,專設登記薄登記,按規(guī)定手續(xù)辦理領用注銷手續(xù)。
8.出納人員不得兼管收入、費用、倆權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。
9.月末編制'銀行存款余額調(diào)節(jié)表',使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符。
10.完成領導交辦的其他工作。
第4篇 收銀出納員崗位職責內(nèi)容
1.在總出納的領導下,負責酒店現(xiàn)金收支工作,直接對財務部經(jīng)理負責。
2.按照現(xiàn)金管理制度,認真做好現(xiàn)金和各種票據(jù)的收付、保管工作。
3.收付現(xiàn)金準確,在交款人面前點數(shù),如有異議及時解決。保持適當?shù)膸齑娆F(xiàn)金限額,超額的庫存現(xiàn)金要及時送存銀行。
4.每日及時登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出金額,現(xiàn)金的賬面額要同實際庫存現(xiàn)金相符。對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保安全和完整無缺,如有短缺,應承擔后果。
5.出納人員保管的印章要嚴格管理,按照規(guī)定用途使用,但簽發(fā)支票所使用的各種印章,應由兩人保管。
6.嚴格把好現(xiàn)金支付關,根據(jù)領導審批,責任會計蓋章后的合法憑證,經(jīng)審批后辦理付款,并加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。
7.每日盤點庫存現(xiàn)金,做到賬款相符,收人的現(xiàn)金、票據(jù)必須與賬單核對相符并按不同幣種、票證分別填寫營業(yè)日報表,交稽核員簽收審核。
8.每日收人現(xiàn)金,必須切實執(zhí)行“長繳短補”的規(guī)定,不得以長補短,發(fā)現(xiàn)長款或短款,必須如實向領導匯報。
9.督促各營業(yè)收款點收款后,按時上交營業(yè)款。收款完畢后認真核對繳款憑證,并清理現(xiàn)金,將當天營業(yè)收入及時送交銀行。
10.備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對,不得以白條抵庫,一切營業(yè)收人現(xiàn)金不準坐支,未經(jīng)財務經(jīng)理批準,不能任意挪用現(xiàn)金,也不得將營業(yè)現(xiàn)金借給任何部門或個人。
11.不準套取外匯,也不得私自兌換外幣,要切實執(zhí)行外匯管理制度。
12.保存好現(xiàn)金支票,并專設登記簿登記。認真辦理領用注銷手續(xù),不得將空白現(xiàn)金支票交給外單位及個人簽發(fā),對于填寫錯誤或作廢的支票,必須加蓋“作廢”戳與存根一并保存。
13.編制和發(fā)放酒店員工工資、獎金,辦理工資結(jié)算,編制現(xiàn)金記賬憑證和有關報表。
第5篇 幼兒園出納員崗位職責內(nèi)容
1.認真做好往來賬目,做好現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算工作。
2.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,做到日清月結(jié),手續(xù)齊備。庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額,數(shù)目清楚,不得以工作之便牟取私利。
3.每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù),計算幼兒伙食費并及時編制工資表。及時收結(jié)幼兒各項費用,按時發(fā)工資。
4.堅持原則,手續(xù)健全,發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
5.不斷提高業(yè)務水平,熟悉各項費用支出,勤檢節(jié)約、工作熱情、細心、態(tài)度和藹,除做好本職工作外,服從園領導分配的其他工作。
第6篇 商場部出納員崗位職責內(nèi)容
1.熱愛本職工作,嚴格遵守財經(jīng)紀律及現(xiàn)金管理制度,忠于職守,堅持原則,不謀私利,保護酒店的財產(chǎn)安全。
2.在商場經(jīng)理的領導下,具體負責貨幣管理制度的落實。
3.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和使用規(guī)定,庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行。不得挪用庫存現(xiàn)金,不得以白單抵庫,而且要嚴格執(zhí)行外匯管理制度,不得私自套嫩卜幣,也不得違章代辦兌換手續(xù)。
4.負責收取商場各營業(yè)部門的營業(yè)款,并負責及時整理和送到銀行。
5.要根據(jù)已辦理完畢的收款憑證逐筆按順序登記現(xiàn)金日記賬,并做到日清日結(jié)、賬款相符。每天根據(jù)賬簿的發(fā)生額和余額,編制“現(xiàn)金收付日報表”送交商場經(jīng)理。
6.努力學習專業(yè)知識,熟知商業(yè)會計基本原理,熟悉現(xiàn)金和銀行管理制度,提高自己的工作水平。
7.嚴格遵守酒店各項規(guī)章制度,上班時不擅離工作崗位,不做與工作無關之事。
