北京某某物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度

北京某物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度

一、現(xiàn)金收入的管理

各部門(mén)的零星收入款項(xiàng)在500元(含)以下的,由客服財(cái)務(wù)人員收取,收款必須開(kāi)具蓋有物業(yè)公司財(cái)務(wù)章的收據(jù)。收款不開(kāi)收據(jù)的視同貪污行為,處以100%的罰款。收款額滿500元的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng),需填寫(xiě)《北京**物業(yè)管理有限公司收入登記表》,并持本表到財(cái)務(wù)入賬,交款完畢后將財(cái)務(wù)開(kāi)具的蓋有物業(yè)公司財(cái)務(wù)章的收據(jù)交由交款人,將有財(cái)務(wù)經(jīng)手人簽字的《北京**物業(yè)管理有限公司收入登記表》報(bào)物業(yè)客服財(cái)務(wù)人員登記入賬。

北京****物業(yè)管理有限公司收入登記表

經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)

交款人房號(hào)交款人姓名

物業(yè)經(jīng)手人

公司財(cái)務(wù)經(jīng)手人

客服財(cái)務(wù)簽收

年 月日

二、現(xiàn)金借支的管理

1、現(xiàn)金借支主要用于特殊用途的臨時(shí)性暫借款,包括差旅費(fèi)借款、零星購(gòu)物借款及其他臨時(shí)性借款

2、借款程序

(1)差旅費(fèi)借款:需借支差旅費(fèi)時(shí),應(yīng)填寫(xiě)差旅費(fèi)請(qǐng)款單,注明預(yù)借金額;經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批;到客服財(cái)務(wù)人員處領(lǐng)款,客服財(cái)務(wù)人員以差旅費(fèi)請(qǐng)款單作為借款依據(jù);

(2)零星購(gòu)物借款:由采購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單,經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批;到客服財(cái)務(wù)人員處領(lǐng)款,客服財(cái)務(wù)人員以請(qǐng)購(gòu)單作為借款依據(jù);一般零星購(gòu)物借款限額為1000元;

(3)其他臨時(shí)性借款:一般不予借給,特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給;有借款尚未還清者,一律不準(zhǔn)再借。借款人填寫(xiě)借款單,注明用途;經(jīng)各級(jí)主管簽批。到客服財(cái)務(wù)人員處以請(qǐng)款單作為借款還款依據(jù)。

3、借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

三、現(xiàn)金報(bào)銷支出的管理

1、現(xiàn)金報(bào)銷需填制支出憑單,物業(yè)公司所有人員必須根據(jù)合法、完整的原始憑證,按規(guī)定粘貼、填制報(bào)銷支出憑單,由部門(mén)經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財(cái)務(wù)核報(bào)。

2、原始憑證的基本要求

1)原始憑證內(nèi)容必須具備:憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人的姓名;經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位的名稱;經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單位和金額。

2)從外單位取得的原始憑證,必須符合國(guó)家票證管理辦法,并蓋有填制單位的公章;從個(gè)人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定人員的簽名或蓋章。

3)凡填有大寫(xiě)或小寫(xiě)金額的原始憑證,大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。購(gòu)買實(shí)物的原始憑證,必須有入庫(kù)單或驗(yàn)收證明;支付款項(xiàng)的原始憑證,必須有收款單位的收款證明。

4)經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨(dú)歸檔的,應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)部門(mén)、日期、批準(zhǔn)人及'原件存檔'字樣;如果批準(zhǔn)文件涉及兩項(xiàng)報(bào)賬內(nèi)容,可將原件附其中一份報(bào)賬單據(jù),另一份注明原件在'××報(bào)賬中'字樣。

3、原始憑證粘貼的具體規(guī)定:

1)在空白報(bào)銷單上將原始報(bào)賬憑證按小票在下,大票在上的要求,從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據(jù)較少,可直接在正式報(bào)銷單的反面粘貼(原始憑證的正面與報(bào)銷單的正面同向);若票據(jù)較多,可在多張空白報(bào)銷單上粘貼。

2)將已填寫(xiě)完畢的正式報(bào)銷單粘貼在已貼好的原始報(bào)銷憑證的空白報(bào)銷單上(將左面對(duì)齊粘貼)。

四、費(fèi)用報(bào)賬的管理

1、費(fèi)用開(kāi)支后,應(yīng)憑報(bào)銷單辦理報(bào)賬手續(xù);有借支的,必須先清理借支。

2、根據(jù)合同開(kāi)支的各項(xiàng)費(fèi)用,報(bào)賬時(shí),應(yīng)詳細(xì)注明合同號(hào)。

3、根據(jù)報(bào)告開(kāi)支的各項(xiàng)費(fèi)用,報(bào)賬時(shí),應(yīng)附已批示的報(bào)告原件。

5、購(gòu)置辦公用品、低耗品、物料、水電衛(wèi)生設(shè)施等物資必須辦理入庫(kù)手續(xù),報(bào)賬時(shí)附入庫(kù)單或直接由領(lǐng)用人在原始憑證上簽字證明。

6、粘貼好的支出憑單應(yīng)在每周二上午交由客服財(cái)務(wù)人員,由客服財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)找領(lǐng)導(dǎo)簽批。