第1篇 某某公司暫借款管理制度

某公司暫借款管理制度

第一章 總 則

第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本制度。

第二章 管理范圍

第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時(shí)性借款,包括:

1. 差旅費(fèi)借款;

2. 零星購物借款;

3. 其他臨時(shí)性借款。

第三章 借款程序和標(biāo)準(zhǔn)

第三條 對(duì)因公出差:

1. 需借支差旅費(fèi)時(shí),應(yīng)填寫請(qǐng)款單,注明預(yù)借金額;

2. 經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批;

3. 到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款;

4. 財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單為借款依據(jù)、報(bào)銷差旅費(fèi)審核依據(jù)。

第四條 對(duì)零星購物借款:

1. 由采購部門作出書面采購計(jì)劃;

2. 經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批;

3. 到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款;

4. 財(cái)務(wù)部以采購請(qǐng)款單為借款依據(jù)。

第五條 一般零星購物借款限額為 元(如2000元),駕駛員、采購主管可領(lǐng)取定額借款(備用金),定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六條 對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款:

1. 一般不予借給,特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給;有借款尚未還清者,一律不準(zhǔn)再借。

2. 借款人填寫借款單,注明個(gè)人用途。

3. 經(jīng)各級(jí)主管簽批。

4. 到財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單作為借款還款依據(jù)。

第七條 個(gè)人借款一般不超過其2個(gè)月工資額,超過時(shí)須有公司擔(dān)保人。

第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付,視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。對(duì)經(jīng)常性借款人員,經(jīng)批準(zhǔn)可辦理信用卡。

第九條 暫借款還款、報(bào)銷期限:

1. 對(duì)出差人員,在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi);

2. 對(duì)領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購,使用后5天內(nèi)報(bào)銷;

3. 對(duì)領(lǐng)用備用金的部門、個(gè)人、定期(不定期)報(bào)銷;

4. 對(duì)個(gè)人借款,最長不超過2個(gè)月還款。

第十條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款。

第四章 監(jiān)督和處罰

第十一條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

第十二條 財(cái)務(wù)部門定期、不定期清理暫借款。對(duì)逾期未還、未報(bào)者,發(fā)送報(bào)銷催辦單通知當(dāng)事人;仍未改進(jìn)者,扣除工資和采取其他措施。

第五章 附 則

第十三條 本制度由財(cái)務(wù)部解釋、修訂,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。

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第2篇 公司暫借款相關(guān)管理制度

第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的暫借款,是指因特殊用途的臨時(shí)性借款,包括:

1.差旅費(fèi)借款;

2.零星購物借款;

3.其他臨時(shí)性借款。

第三條 因公出差借款程序:

1.需借支差旅費(fèi)時(shí),應(yīng)填寫請(qǐng)款單,注明預(yù)借金額;

2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;

3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù);

第四條 零星購物借款借款程序:

1.由采購部門作出書面采購計(jì)劃;

2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;

3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

第五條 借款限額:

1.除特殊情況外,借款金額一般以不超過員工一個(gè)月的工資額為限。

2.駕駛員、采購主管可領(lǐng)取定額借款(備用金),定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六條 暫借款還款、報(bào)銷期限:

1.出差人員,在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi);

2.領(lǐng)用備用金的個(gè)人,要定期(不定期)報(bào)銷,報(bào)銷后預(yù)借備用金數(shù)額不得超出規(guī)定限額。

第七條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款。

第八條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

第九條 財(cái)務(wù)部門在每月底進(jìn)行暫借款清查,口頭或書面通知當(dāng)事人催其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)(原則為5天)清帳,否則從工資中扣除其借款。

第十條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部解釋,自**年7月1日起施行。