公司募集資金使用管理辦法

公司募集資金使用管理辦法

1.目的:為了管好用好募集資金,保證資金的安全和按規(guī)定用途使用,根據(jù)國家和公司的有關規(guī)定制定本辦法。

2.適用范圍:本規(guī)定適用于公司。

3.募集資金使用有關規(guī)定:

3.1必須按公司募集項目承諾的用途使用募集資金。如募集資金實際用途有變更,必須事先按國家規(guī)定程序報批,經(jīng)董事會、股東大會通過,報政府有關部門和證監(jiān)會審查批準。否則,不能變更募集資金用途。

3.2募集資金應在項目規(guī)定的額度和時間內(nèi)使用。每個募集資金項目在實施前,都要拿出詳細的實施方案,規(guī)定項目所應達到的目標、總投資和完成時間。財務部按經(jīng)批準的實施方案、合同和工作進度撥付資金。

3.3募集資金用于收購資產(chǎn)或權(quán)益時,應聘請有證券資格的中介機構(gòu)對被收購資產(chǎn)或權(quán)益進行評估和審計。董事會應按規(guī)定及時向社會公告。

3.4募集資金用于技改或新建工程的項目,應組建專門的工程管理班子。工程管理班子負責工程進度和質(zhì)量管理,確保工程質(zhì)量并如期完成。重大項目的施工應實行對外招標,在保證質(zhì)量的前提下,盡可能地節(jié)約資金,力爭用較少的投入達到更好的效果。

3.5募集資金使用的日常管理:

3.5.1由有關職能部門(如總工辦、項目實施小組等)根據(jù)募集資金項目的需要提出實施方案,報經(jīng)董事長、總經(jīng)理審查批準,再與有關單位簽訂書面合同。重大合同的簽訂必須由董事長簽字;

3.5.2財務部按募集項目?？顚Ｓ谩何词褂玫馁Y金必須存入公司的銀行帳戶,一律不準擅自動用。支付項目款時,應查驗合同、工作進度的證明、收款單位的收款憑證以及公司有關領導和責任人簽注的意見。凡有關資料不齊和審批手續(xù)不全,財務部有權(quán)拒絕支付款項;

3.5.3公司指定專人負責對項目實施過程進行監(jiān)督,特別是對重大合同簽訂和執(zhí)行情況的監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)問題及時提出處理意見;

3.5.4對募集資金使用情況要進行定期或不定期的審計。項目完成時,要進行專項審計,審查該項目的資金使用是否合理,投資額是否控制在預計總額內(nèi),項目效益是否達到預期的目標等;

3.5.5按有關規(guī)定及時批露募集資金使用情況、項目工作進度和項目投產(chǎn)后產(chǎn)生的效益等情況。

4.附則:

4.1本制度由公司財務部負責解釋。

4.2本制度施行后,凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。

4.3本制度經(jīng)批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。