第1篇 強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理措施

商業(yè)銀行是以信用為基礎(chǔ),以經(jīng)營貨幣借貸關(guān)系和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負(fù)債、高風(fēng)險行業(yè)。一家銀行能否實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利,能否有持久的競爭力,風(fēng)險管理水平是一個根本的制約因素。從國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展史看,因風(fēng)險管理不當(dāng)、資產(chǎn)質(zhì)量低下而倒閉、被政府接管的銀行不乏其例。這些方面的案例警示我們,風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營成敗及競爭力強(qiáng)弱的決定性因素。風(fēng)險管理能力構(gòu)成商業(yè)銀行競爭力的根本,強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理勢在必行。

一、培育統(tǒng)一的風(fēng)險管理理念

商業(yè)銀行作為“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束”的金融企業(yè),在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中,追求利潤最大化的沖動不斷增強(qiáng)。由于受到內(nèi)在動力和外在壓力等諸多因素的影響,勢必會存在很大的經(jīng)營風(fēng)險。因此,盡快培育統(tǒng)一的風(fēng)險管理理念是商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平首先要解決的問題。根據(jù)巴塞爾委員會和全球風(fēng)險專業(yè)人員協(xié)會的相關(guān)規(guī)定,健全的風(fēng)險管理理念要包括以下幾方面內(nèi)容:

1一致性理念。即銀行應(yīng)確保其風(fēng)險管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相一致。從長遠(yuǎn)的角度來看,銀行發(fā)展的最終目標(biāo)就是提高股東的效益,而進(jìn)行風(fēng)險管理則是為了減少失敗的概率,降低經(jīng)營活動中的不確定性,從而確保銀行實現(xiàn)更多的利潤。由此可見,銀行的風(fēng)險管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)在本質(zhì)上是一致的。

2.全面性理念。即銀行首先應(yīng)確保其風(fēng)險管理能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風(fēng)險,即所有風(fēng)險都有專門的、對應(yīng)的崗位來負(fù)責(zé)。在全面性理念中,非常重要的一條就是“對于新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù),銀行應(yīng)確保這些產(chǎn)品、業(yè)務(wù)在被引進(jìn)之前就已經(jīng)制定出適應(yīng)的風(fēng)險管理程序和控制方法”。即人們常說的“制度先行”。

3.獨立性理念。即風(fēng)險管理戰(zhàn)略的制定與實施之間、專門負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的部門和風(fēng)險管理評估監(jiān)督部門要相對獨立。獨立性理念的實質(zhì)就是要在銀行內(nèi)部建立起一個職責(zé)清晰、權(quán)責(zé)明確的風(fēng)險管理機(jī)制。因為清晰的職責(zé)劃分是確保風(fēng)險管理體系有效運作的前提。

4.權(quán)威性理念。即銀行應(yīng)確保風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理評估監(jiān)督部門具有高度權(quán)威性,盡可能不受外部因素的干擾,以確保其客觀性和公正性。銀行的風(fēng)險管理勢必要滲透到業(yè)務(wù)部門的運作中,因而很容易受到抵觸。如果風(fēng)險管理部門沒有強(qiáng)于業(yè)務(wù)部門的權(quán)威性,風(fēng)險管理工作將難以順利執(zhí)行下去,必要的監(jiān)督可以確保各個崗位職責(zé)的充分實現(xiàn)。

5.互通性理念。要求銀行建立一個完善的信息系統(tǒng),進(jìn)而在銀行內(nèi)部形成一個有效的信息溝通渠道,即風(fēng)險管理部門與風(fēng)險管理評估監(jiān)督部門直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道,各相關(guān)部門之間要保持信息的互通渠道。風(fēng)險戰(zhàn)略的出臺很大程度上依賴于其所能獲得的信息是否充分。而風(fēng)險戰(zhàn)略能否被正確執(zhí)行則受制于銀行內(nèi)部是否有一個充分的信息溝通渠道。因而,信息系統(tǒng)是有效風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和前提。

6.分散與集中相統(tǒng)一理念。為了提高風(fēng)險管理的效率和水平,不同類型的金融風(fēng)險應(yīng)有不同的部門來負(fù)責(zé),即風(fēng)險的分散管理。與此同時,不同的風(fēng)險管理部門最終都應(yīng)直接向高層負(fù)責(zé),由管理層統(tǒng)籌規(guī)劃,即實現(xiàn)風(fēng)險的集中管理。風(fēng)險的分散管理有利于各相關(guān)部門及最終力量將各類風(fēng)險控制好。風(fēng)險的集中管理則有利于從整體上把握銀行面臨的全部風(fēng)險,從而將風(fēng)險策略與商業(yè)策略統(tǒng)一起來。風(fēng)險管理過于集中往往使該部門力不從心,不能專心于某類風(fēng)險;風(fēng)險管理過于分散則往往容易造成管理真空,甚至違背銀行的發(fā)展策略。

二、發(fā)揮信用評價在風(fēng)險管理中的作用

隨著信用風(fēng)險管理在銀行風(fēng)險管理中的地位越來越重要,更好地發(fā)揮信用評價在風(fēng)險管理中的作用,至關(guān)重要。

1.利用信用評價的結(jié)果進(jìn)行信用風(fēng)險的度量。信用風(fēng)險是銀行面對的最基本的風(fēng)險之一,而且是最重要的風(fēng)險。如何度量和管理信用風(fēng)險一直是銀行業(yè)面臨的主要難題。信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為客戶的違約率和貸款的損失率。一般來說,有著較好信用等級的客戶,其違約率較低,而信用等級較低的客戶其違約率較高,貸款的損失率也較高。為獲得不可缺少的大規(guī)模的樣本,商業(yè)銀行之間的合作努力就是必不可少的。

第2篇 試論強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理的措施

商業(yè)銀行是以信用為基礎(chǔ)，以經(jīng)營貨幣借貸關(guān)系和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負(fù)債、高風(fēng)險行業(yè)。一家銀行能否實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，能否有持久的競爭力，風(fēng)險管理水平是一個根本的制約因素。從國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展史看，因風(fēng)險管理不當(dāng)、資產(chǎn)質(zhì)量低下而倒閉、被政府接管的銀行不乏其例。這些方面的案例警示我們，風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營成敗及競爭力強(qiáng)弱的決定性因素。風(fēng)險管理能力構(gòu)成商業(yè)銀行競爭力的根本，強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理勢在必行。

一、培育統(tǒng)一的風(fēng)險管理理念

商業(yè)銀行作為“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束”的金融企業(yè)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，追求利潤最大化的沖動不斷增強(qiáng)。由于受到內(nèi)在動力和外在壓力等諸多因素的影響，勢必會存在很大的經(jīng)營風(fēng)險。因此，盡快培育統(tǒng)一的風(fēng)險管理理念是商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平首先要解決的問題。根據(jù)巴塞爾委員會和全球風(fēng)險專業(yè)人員協(xié)會的相關(guān)規(guī)定，健全的風(fēng)險管理理念要包括以下幾方面內(nèi)容:

1一致性理念。即銀行應(yīng)確保其風(fēng)險管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相一致。從長遠(yuǎn)的角度來看，銀行發(fā)展的最終目標(biāo)就是提高股東的效益，而進(jìn)行風(fēng)險管理則是為了減少失敗的概率，降低經(jīng)營活動中的不確定性，從而確保銀行實現(xiàn)更多的利潤。由此可見，銀行的風(fēng)險管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)在本質(zhì)上是一致的。

2.全面性理念。即銀行首先應(yīng)確保其風(fēng)險管理能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風(fēng)險，即所有風(fēng)險都有專門的、對應(yīng)的崗位來負(fù)責(zé)。在全面性理念中，非常重要的一條就是“對于新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)確保這些產(chǎn)品、業(yè)務(wù)在被引進(jìn)之前就已經(jīng)制定出適應(yīng)的風(fēng)險管理程序和控制方法”。即人們常說的“制度先行”。

3.獨立性理念。即風(fēng)險管理戰(zhàn)略的制定與實施之間、專門負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的部門和風(fēng)險管理評估監(jiān)督部門要相對獨立。獨立性理念的實質(zhì)就是要在銀行內(nèi)部建立起一個職責(zé)清晰、權(quán)責(zé)明確的風(fēng)險管理機(jī)制。因為清晰的職責(zé)劃分是確保風(fēng)險管理體系有效運作的前提。

4.權(quán)威性理念。即銀行應(yīng)確保風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理評估監(jiān)督部門具有高度權(quán)威性，盡可能不受外部因素的干擾，以確保其客觀性和公正性。銀行的風(fēng)險管理勢必要滲透到業(yè)務(wù)部門的運作中，因而很容易受到抵觸。如果風(fēng)險管理部門沒有強(qiáng)于業(yè)務(wù)部門的權(quán)威性，風(fēng)險管理工作將難以順利執(zhí)行下去，必要的監(jiān)督可以確保各個崗位職責(zé)的充分實現(xiàn)。

5.互通性理念。要求銀行建立一個完善的信息系統(tǒng)，進(jìn)而在銀行內(nèi)部形成一個有效的信息溝通渠道，即風(fēng)險管理部門與風(fēng)險管理評估監(jiān)督部門直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道，各相關(guān)部門之間要保持信息的互通渠道。風(fēng)險戰(zhàn)略的出臺很大程度上依賴于其所能獲得的信息是否充分。而風(fēng)險戰(zhàn)略能否被正確執(zhí)行則受制于銀行內(nèi)部是否有一個充分的信息溝通渠道。因而，信息系統(tǒng)是有效風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和前提。

6.分散與集中相統(tǒng)一理念。為了提高風(fēng)險管理的效率和水平，不同類型的金融風(fēng)險應(yīng)有不同的部門來負(fù)責(zé)，即風(fēng)險的分散管理。與此同時，不同的風(fēng)險管理部門最終都應(yīng)直接向高層負(fù)責(zé)，由管理層統(tǒng)籌規(guī)劃，即實現(xiàn)風(fēng)險的集中管理。風(fēng)險的分散管理有利于各相關(guān)部門及最終力量將各類風(fēng)險控制好。風(fēng)險的集中管理則有利于從整體上把握銀行面臨的全部風(fēng)險，從而將風(fēng)險策略與商業(yè)策略統(tǒng)一起來。風(fēng)險管理過于集中往往使該部門力不從心，不能專心于某類風(fēng)險;風(fēng)險管理過于分散則往往容易造成管理真空，甚至違背銀行的發(fā)展策略。

二、發(fā)揮信用評價在風(fēng)險管理中的作用

隨著信用風(fēng)險管理在銀行風(fēng)險管理中的地位越來越重要，更好地發(fā)揮信用評價在風(fēng)險管理中的作用，至關(guān)重要。

1.利用信用評價的結(jié)果進(jìn)行信用風(fēng)險的度量。信用風(fēng)險是銀行面對的最基本的風(fēng)險之一，而且是最重要的風(fēng)險。如何度量和管理信用風(fēng)險一直是銀行業(yè)面臨的主要難題。信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為客戶的違約率和貸款的損失率。一般來說，有著較好信用等級的客戶，其違約率較低，而信用等級較低的客戶其違約率較高，貸款的損失率也較高。為獲得不可缺少的大規(guī)模的樣本，商業(yè)銀行之間的合作努力就是必不可少的。