x上市公司管理規(guī)定

上 市 公 司 監(jiān) 督 管 理 條 例

(征求意見稿)

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范上市公司的組織和行為,保護公司和投資者的合法權(quán)益,促進上市公司質(zhì)量不斷提高,維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益,推動證券市場健康穩(wěn)定發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)和其他有關(guān)法律,制定本條例。

第二條 上市公司及相關(guān)各方在證券市場的活動,必須遵守法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)的規(guī)定,誠實守信,接受政府和社會公眾的監(jiān)督。

第三條 上市公司應(yīng)當完善股東大會、董事會、監(jiān)事會制度,形成權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)以及經(jīng)理層之間權(quán)責分明、各司其職、有效制衡、科學決策、協(xié)調(diào)運作的法人治理結(jié)構(gòu)。

第四條 上市公司股東、實際控制人應(yīng)當依法行使權(quán)利,誠實守信,不得濫用股東權(quán)利、實際控制權(quán)損害上市公司或者其他股東的合法權(quán)益。

第五條 上市公司及相關(guān)各方必須按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,及時履行信息披露義務(wù),保證所披露的信息真實、準確、完整。

第六條 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當忠實、勤勉地履行職責,保護公司資產(chǎn)的安全,維護公司和全體股東的合法權(quán)益。

第七條 中國證監(jiān)會依法對上市公司及相關(guān)各方在證券市場的活動實行監(jiān)督管理。

地方各級人民政府承擔處置本地區(qū)上市公司風險的責任,建立和健全上市公司風險處置應(yīng)急機制。

第八條 證券交易所依法對上市公司及相關(guān)各方在證券市場的活動實行自律管理。

上市公司成立自律組織,依法進行自律管理。

第二章 公司治理結(jié)構(gòu)

第九條 上市公司必須依法制定公司章程,公司章程是規(guī)范公司的組織和行為、公司和股東、股東和股東之間權(quán)利義務(wù)的具有約束力的文件。

公司章程對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力,公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員可以根據(jù)公司章程提出相關(guān)權(quán)利主張。

第十條 中國證監(jiān)會依法對上市公司章程必備條款做出具體規(guī)定,規(guī)范上市公司章程的制定和修改。

第十一條 上市公司股東大會、董事會、監(jiān)事會應(yīng)當認真履行法定職責,嚴格遵守表決事項和表決程序的有關(guān)規(guī)定,維護公司和股東的合法權(quán)益。

第十二條 上市公司股東大會應(yīng)當以現(xiàn)場會議形式召開。上市公司可以提供網(wǎng)絡(luò)或者其他方式方便股東行使股東權(quán)利。

依照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定以及公司章程,股東大會應(yīng)當采用網(wǎng)絡(luò)投票方式的,上市公司應(yīng)當提供網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)。

第十三條 上市公司在召開股東大會的通知中應(yīng)當充分、完整地披露本次股東大會提案的具體內(nèi)容。有關(guān)提案需要獨立董事發(fā)表意見的,發(fā)出股東大會通知時應(yīng)當同時披露獨立董事的意見。

前款規(guī)定的股東大會通知中應(yīng)當確定股權(quán)登記日。股權(quán)登記日登記在冊的股東有權(quán)參加股東大會。

第十四條 上市公司召開股東大會,應(yīng)當聘請律師對會議的召集、召開程序、出席會議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)果等事項出具法律意見,有關(guān)結(jié)論性意見應(yīng)當與本次股東大會決議一并公告。

第十五條 上市公司股東大會在選舉或者更換董事或者監(jiān)事時,實行累積投票制。

按照前款規(guī)定選舉董事或者監(jiān)事的,董事或者監(jiān)事的候選人數(shù)應(yīng)當多于應(yīng)選出人數(shù),并以所得選票代表表決權(quán)較多者當選。

第十六條 上市公司董事會、獨立董事和符合規(guī)定條件的股東可以公開征集股東投票權(quán)。

第十七條 上市公司董事會應(yīng)當設(shè)立審計委員會、薪酬和考核委員會,委員會成員中應(yīng)當有半數(shù)以上的獨立董事,并由獨立董事?lián)握偌恕?/p>

上市公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會決議,在董事會中設(shè)立其他專門委員會。公司章程中應(yīng)當對專門委員會的組成、職責等做出規(guī)定。

第十八條 《公司法》規(guī)定的董事會職權(quán)應(yīng)當由董事會集體行使,不得授權(quán)他人行使,并不得以公司章程、股東大會決議等方式加以變更或者剝奪。

公司章程規(guī)定的董事會其他職權(quán)應(yīng)當由董事會集體行使,必要時,董事會可以授權(quán)董事會成員在會議閉會期間行使部分職權(quán),但授權(quán)內(nèi)容必須明確、具體。公司章程中應(yīng)當對授權(quán)原則和授權(quán)內(nèi)容做出具體規(guī)定。

第十九條 上市公司應(yīng)當建立獨立董事制度,遵守國務(wù)院有關(guān)獨立董事具體辦法的規(guī)定。

第二十條 上市公司應(yīng)當建立、健全內(nèi)部控制制度,控制公司風險,強化內(nèi)部管理,確保公司財務(wù)報告真實可靠以及行為合法合規(guī)。

第二十一條 上市公司董事會下設(shè)的審計委員會應(yīng)當對公司內(nèi)部控制制度進行定期檢查和評估,發(fā)表專項意見,并向董事會報告。

上市公司董事會應(yīng)當對公司內(nèi)部控制制度及其完整性、合理性和有效性進行自我檢查和評估,并在上市公司年度報告中披露自我檢查和評估結(jié)果。

第二十二條 負責上市公司財務(wù)會計報告審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所應(yīng)當對公司內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況、董事會的自我評估進行評價。上市公司應(yīng)當在年度報告中披露會計師事務(wù)所的評價結(jié)果。

第二十三條 上市公司可以通過收購本公司股份、向被激勵人員發(fā)行股份以及其他合法方式,用本公司股票、股票期權(quán)等股權(quán)證券,對其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他職工進行獎勵(以下稱股權(quán)激勵)。

第二十四條 上市公司進行股權(quán)激勵,應(yīng)當符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,有利于上市公司的發(fā)展,不得損害上市公司利益。

第二十五條 上市公司具有下列情形之一的,不得實行股權(quán)激勵:

(一)最近一個會計年度財務(wù)會計報告被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告;

(二)最近十二個月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰;

(三)中國證監(jiān)會認定的其他情形。

第二十六條 具有下列情形之一的人員,上市公司不得對其實行股權(quán)激勵:

(一)最近三年內(nèi)被中國證監(jiān)會或證券交易所通報批評、公開譴責、宣布為不適當人選或?qū)嵤┦袌鼋?

(二)最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰;

(三)《公司法》規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形;

上市公司不得對其獨立董事實行股權(quán)激勵。

上市公司違反前條和前兩款規(guī)定實行股權(quán)激勵,或者受激勵人員采用欺詐或者其他非法方式獲得股權(quán)激勵的,受激勵人員由股權(quán)激勵計劃所得全部收益歸上市公司所有,公司董事會應(yīng)當及時收回其所得收益。

公司董事會不按照前款規(guī)定執(zhí)行的,股東有權(quán)要求董事會在三十日內(nèi)執(zhí)行。公司董事會未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的,股東有權(quán)為了公司利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

第二十七條 上市公司董事會下設(shè)的薪酬和考核委員會負責擬訂股權(quán)激勵計劃草案,提交董事會審議。

上市公司股東大會就股權(quán)激勵計劃審議事項做出決議,必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第二十八條 董事會審議通過股權(quán)激勵計劃后,上市公司應(yīng)當將股權(quán)激勵計劃的有關(guān)材料報中國證監(jiān)會備案。中國證監(jiān)會自收到完整的股權(quán)激勵計劃備案申請材料之日起二十個工作日內(nèi)未提出異議的,上市公司可以發(fā)出召開股東大會的通知,審議該股權(quán)激勵計劃。

中國證監(jiān)會可以授權(quán)證券交易所依法就上市公司股權(quán)激勵計劃的備案及信息披露事宜進行審查。

第二十九條 上市公司應(yīng)當建立健全投資者關(guān)系管理工作制度,董事會秘書具體負責公司投資者關(guān)系管理工作。

第三十條 上市公司應(yīng)當加強與投資者特別是社會公眾投資者的溝通和交流,設(shè)立專門的投資者咨詢電話,在公司網(wǎng)站開設(shè)投資者關(guān)系專欄,定期舉行與投資者見面活動,及時答復(fù)公眾投資者關(guān)心的問題,增進投資者對公司的了解和認同。

第三章 控股股東和實際控制人

第三十一條 上市公司應(yīng)當與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開,機構(gòu)、業(yè)務(wù)獨立,各自獨立核算、獨立承擔責任和風險。

第三十二條 上市公司的人員應(yīng)當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)。上市公司的經(jīng)理人員、財務(wù)負責人、營銷負責人和董事會秘書不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù),不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪,上市公司的財務(wù)人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。

第三十三條 上市公司的資產(chǎn)應(yīng)當獨立完整、權(quán)屬清晰。生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施,合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機器設(shè)備以及商標、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán),具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng);非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。控股股東、實際控制人不得占用、支配該資產(chǎn)或者越權(quán)干預(yù)上市公司對其資產(chǎn)的經(jīng)營管理。

第三十四條 上市公司應(yīng)當建立健全獨立的財務(wù)核算體系,能夠獨立做出財務(wù)決策,具有規(guī)范的財務(wù)會計制度和對分公司、子公司的財務(wù)管理制度。控股股東、實際控制人應(yīng)當維護上市公司財務(wù)的獨立性,不得干預(yù)上市公司的財務(wù)、會計活動。

第三十五條 上市公司的董事會、監(jiān)事會和其他內(nèi)部機構(gòu)應(yīng)當獨立運作,獨立行使經(jīng)營管理職權(quán),不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)存在機構(gòu)混同的情形。控股股東、實際控制人應(yīng)當支持和配合上市公司建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。

第三十六條 上市公司的業(yè)務(wù)應(yīng)當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)?？毓晒蓶|、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不應(yīng)從事與上市公司同類的業(yè)務(wù)。

第三十七條 上市公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組、墊付費用、對外投資和其他方式直接或者通過其所屬企業(yè)侵占上市公司資金、資產(chǎn)。

上市公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用其股東權(quán)利或者實際控制能力操縱、指使上市公司或者上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員從事下列行為,損害上市公司利益:

(一)無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的;

(二)以不公平的條件,提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的;

(三)向不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的;

(四)為不具有清償能力的單位或者個人提供擔保,或者無正當理由為其他單位或者個人提供擔保的;

(五)無正當理由放棄債權(quán)、承擔債務(wù)的;

(六)采用其他方式損害上市公司利益的。

第四章 董事、監(jiān)事、高級管理人員

第三十八條 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當正直誠實,了解有關(guān)法律法規(guī),具有履行職責所必須的專業(yè)或者行業(yè)知識,不存在法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的情形。

上市公司中,兼任公司高級管理人員的董事人數(shù)和由職工代表擔任的董事人數(shù)合計不得超過公司董事總數(shù)的二分之一;最近兩年內(nèi)曾擔任過公司董事或者高級管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過公司監(jiān)事總數(shù)的二分之一;公司董事、高級管理人員的配偶和直系親屬不得擔任公司監(jiān)事。