公司財務部管理細則

財務部管理細則

為了保障公司賬目清晰以及資金周轉(zhuǎn)的效率,特此制定本細則:

一、會計職責

(1)按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復賬、報賬,做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清楚、按期報賬。

(2) 按照經(jīng)濟核算原則,定期檢查,分析公司財務,成本和利潤的執(zhí)行情況。挖掘增收節(jié)支潛力?？己速Y金使用效果。及時向經(jīng)理提出合理化建設。

(3)妥善保管會計憑證、會計賬薄、會計報表和其它會計資料。

(4)依據(jù)《會計法》及公司的有關管理辦法,對公司及項目部進行全面核算、控制、監(jiān)督和分析。

(5)掌握各種經(jīng)濟合同、費用支出、資金籌措和資金的分布,以便在各種經(jīng)濟業(yè)務支出與收入審批時有據(jù)可查。

(6)掌握各工程的概算、預算,實行會計監(jiān)督,參與預算管理,合理調(diào)配資金。

(7)組織協(xié)調(diào)財務與其他部門,特別是上級業(yè)務主管部門的關系。

(8)總賬的記錄與年終財務決算的編制、匯總上報等工作。

(9)協(xié)助公司領導對外洽談業(yè)務,審查合同簽訂等方面的事項。

(10)積極主動與政府相關部門聯(lián)系,及時獲知政府的相關政策和精神。在法律及政策允許的范圍內(nèi),為公司辦理符合相關條件的稅費減免、財政補助等事項,使公司的收益最大化。

二、出納員職責

(1)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額,超過部分必須及時送存銀行,不坐支現(xiàn)金,不認白條抵壓現(xiàn)金。

(2)建立健全現(xiàn)金出納各種制度,嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

(3)嚴格支票管理制度,編制支票使用手續(xù),使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后,方可生效。

(4)積極配合銀行做好對賬、報賬工作,并配合會計做好各種賬務處理。

(5)定期主動受會計對庫存、銀行對賬單的檢查。

(6)執(zhí)行公司財務管理制度,對手續(xù)不全的原始憑證,不予以報銷。

(7)負責公司一切現(xiàn)金收支,與銀行結算業(yè)務,做到現(xiàn)金與庫存日清月結,字跡清晰,數(shù)字準確。

三、備注

本細則如有未盡事宜,可隨時修正公布,并及時通知公司各員工。