管理處會(huì)計(jì)主管職責(zé)-2

管理處會(huì)計(jì)主管職責(zé)(二)

a、職務(wù)說(shuō)明

崗位名稱:會(huì)計(jì)主管

直接上司:物業(yè)經(jīng)理

直接下屬:出納、收費(fèi)員

(1)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、方針政策及本公司的財(cái)務(wù)管理規(guī)定,按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ);工作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算;

(2)認(rèn)真審核、復(fù)核出納交來(lái)的“付款單據(jù)”及各種費(fèi)用、物業(yè)支出原始單,編制記帳憑證及收入記帳憑證的審核。月終,單與總帳進(jìn)行核對(duì),做到帳與明細(xì)帳相符;

(3)每月 號(hào)作好結(jié)算,做好本月的各種費(fèi)稅計(jì)提、結(jié)轉(zhuǎn)工作,結(jié)出公司當(dāng)月實(shí)際費(fèi)用成本;次月 號(hào)前,依據(jù)與總賬核對(duì)后的賬簿資歷料,編制包括“損益表”“科目總匯表”“收支表”,“納稅申報(bào)表”并向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)工作;

(4)發(fā)票的購(gòu)買、領(lǐng)用、登記及回收、注銷工作。要妥善保管好未使用過(guò)與使用過(guò)的發(fā)票、收據(jù)存根。隨時(shí)檢查收款部門發(fā)票、現(xiàn)金、收據(jù)的使用情況。定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳予以抽查、核對(duì),并作出盤點(diǎn)表;

(5)認(rèn)真做好銀行支票與支票印簽的分管工作,妥善保管財(cái)務(wù)專用章及支票印簽章,按集團(tuán)公司規(guī)定使用;

(6)按照會(huì)計(jì)檔案管理辦法規(guī)定,建立建全會(huì)計(jì)憑證,會(huì)計(jì)帳簿會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料的建檔保管工作。保管期限、銷毀辦法,按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。全面負(fù)責(zé)本部門員工做好財(cái)務(wù)資料保密工作。

(7)全面了解各小區(qū)業(yè)主/租戶情況,及時(shí)了解欠費(fèi)情況,及時(shí)向管理部轉(zhuǎn)達(dá)交欠費(fèi)單明細(xì)。積極配合各管理處組織催收應(yīng)收款項(xiàng)。

(8)年度預(yù)算的審核,追加預(yù)算工作,并檢查、督促預(yù)算的實(shí)施。

(9)加強(qiáng)代管基金(房屋共用部位維修基金)的管理工作,基金應(yīng)專戶專儲(chǔ),?？顚Ｓ?接受政府房管部門及業(yè)主委員會(huì)的檢查與監(jiān)督。

(10)審核公司人員工資及監(jiān)督發(fā)放工作。

(11)參加公司例會(huì),組織召開(kāi)財(cái)務(wù)部門例會(huì)。

(12) 經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn),有權(quán)修改、制定、頒布財(cái)務(wù)管理規(guī)定、各項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)、資金指標(biāo)。

(13)有權(quán)對(duì)財(cái)務(wù)人員的聘用、調(diào)用、辭退、獎(jiǎng)懲提出建議,對(duì)一般性違反違紀(jì)作出處分/處罰決定。

(14) 組織本部員工學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、法律法規(guī),引導(dǎo)、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督員工遵守紀(jì)律和公司各項(xiàng)規(guī)章制度。

(15) 忠于職守,以身作則,廉潔奉公,實(shí)事求是。

(16)負(fù)責(zé)聯(lián)系財(cái)、稅、金融等部門,及時(shí)了解財(cái)、稅、金融部門動(dòng)向。

(17)負(fù)責(zé)公司的固定資產(chǎn)、低值易耗品的盤點(diǎn)、清查工作。月末對(duì)倉(cāng)管員上交的上月物料收、發(fā)、存月報(bào)表,結(jié)合購(gòu)料單據(jù)及采購(gòu)單進(jìn)行復(fù)核,無(wú)誤后可編制記帳憑證。月末盤點(diǎn)并作到物、帳、單的相符。

(18)收款員、出納員、開(kāi)票員核對(duì)收款明細(xì)帳,對(duì)應(yīng)收、已收、欠款的報(bào)表進(jìn)行核對(duì)、分析。

(19)對(duì)空置房管理費(fèi),開(kāi)發(fā)商送管理費(fèi),商鋪?zhàn)饨鸬?據(jù)有關(guān)資料復(fù)核。在收支表上準(zhǔn)確反映。

(20)每月末應(yīng)對(duì)結(jié)清與項(xiàng)目公司、施工單位、供應(yīng)單位等往來(lái)帳目余額,及時(shí)辦理轉(zhuǎn)單手續(xù)。如有差異,及時(shí)查明原因,及時(shí)調(diào)整處理。

(21)根據(jù)審核無(wú)誤后的記帳憑證登帳。應(yīng)將日期、編號(hào)、業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額等記入帳目,要求數(shù)字準(zhǔn)確,帳面整潔。各種帳簿按頁(yè)次順序登記,不得跳行、隔頁(yè)。如有記帳錯(cuò)誤發(fā)生,應(yīng)按規(guī)定劃線、注銷(必須使原字跡仍可辨認(rèn),在劃線上方填寫(xiě)正確的文字、數(shù)字),并加蓋私章,不得涂改、刮擦、挖補(bǔ)。每帳頁(yè)修改不得超過(guò)四處。

(22)完成公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的其它任務(wù)

b、任職條件:

(1)財(cái)會(huì)專業(yè)大專以上學(xué)歷,40歲以下,會(huì)計(jì)中級(jí)以上職稱;

(2)從事財(cái)務(wù)主管職務(wù)5年以上;

(3)熟悉國(guó)家有關(guān)財(cái)稅制度、財(cái)經(jīng)法規(guī)及行業(yè)動(dòng)向;

(4)熟悉電算化,能獨(dú)立處理企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作;

(5)熟悉物業(yè)管理的財(cái)務(wù)、稅務(wù)規(guī)定,具有物業(yè)管理財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。

c、考核要點(diǎn):

(1)不按時(shí)上班;

(2)離崗、串崗;

(3)不按規(guī)定著裝;

(4)儀容儀表差;

(5)收費(fèi)單跟進(jìn)率100%;

(6)收費(fèi)單出錯(cuò)率月度%,季度%,年度%;

(7)各類報(bào)表及時(shí)上繳率%;

(8)上期管理費(fèi)及其他費(fèi)用收費(fèi)率達(dá)95%;

(9)月度車輛收費(fèi)率100%;

(10)辦公環(huán)境、內(nèi)務(wù)整潔率%;

(11)不按財(cái)務(wù)規(guī)定整理裝訂資料、票據(jù);

(12)對(duì)出納員、收費(fèi)員督導(dǎo)、培訓(xùn)力度;