第1篇 財務室安全管理制度
一、財務室是學校的安全重點部位，財務人員應認真執(zhí)行《會計法》和財務管理制度，各類帳目都必須做到帳冊齊全、手續(xù)完備，安全保衛(wèi)責任落實到人。
二、現金管理必須專人負責，財務室存放現金必須執(zhí)行銀行方面的統一規(guī)定，落實防護措施，否則發(fā)生事故，由當事人承擔責任。
三、財務室門窗、墻壁要堅固、防盜，報警設施經常檢查，確保有效，使用經公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險柜，鑰匙由專人隨身攜帶和管理，不準放在辦公桌內或轉交他人。
四、財務人員應按現金管理制度使用現金，去銀行取現金數額較大時，必須由專人護送，不得單身去銀行取款。
五、財務室內注意來往人員，外來人員進入財務室要登記備案；非工作人員不準接觸保險柜，到財務室辦完事后不得在財務室逗留。
六、室內消防器材、報警設備要做到常年完好，性能良好，工作人員要能正確使用滅火設備，切實做好防火、防盜安全工作。
七、落實安全保衛(wèi)措施，人防、技防應符合有關安全防范要求，還必須安排專門值班守護人員。印鑒、票據必須妥善保管，支票、匯票不得預留印章。
八、確保使用國庫支付系統的財務電腦網絡安全，安裝殺毒軟件、定期升級檢查系統。為防止病毒傳播，禁止使用一切u盤，嚴禁外來人員使用財務電腦。
第2篇 財務室安全保衛(wèi)制度
1、會計要保管好各種帳目、票據及現金?，F金會計應及時催要各種報表及現金并及時上繳銀行。對保險柜密碼及存放金額要保密，按銀行規(guī)定留機動現金，不允許超額，以免發(fā)生差錯和事故。
2、會計離崗時，保險柜要鎖好，撥好密碼并關好門窗。使用的鑰匙要妥善保管，保證各種票據和現金的安全。
3、票據是有價證券，要妥善保管及時清理，確保各種票據無損無污。
4、現金會計接收現金要仔細，認真嚴格把關，出現差錯一律自負。
5、丟票、丟款一律由個人承擔責任，按票面價值賠償。
6、會計做好月清月結，每月對庫存的票據進行清查，保證各種票據的完好。
7、下班前要仔細檢查各項保險措施落實情況，做到萬無一失。
第3篇 三中財務室安全制度
江鎮(zhèn)三中財務室安全制度
(一)財務室嚴禁煙火，非本室人員不得入內。
(二)財務人員提取大額現金要聯系用車且有二人以上方可。
(三)財務銀箱應按每天規(guī)定的數目留存現金，不得超過。多余現金要及時解入銀行。
(四)按照程序開啟保險箱，關閉保險箱應及時撥亂密碼并拔下鑰匙。
(五)收取和發(fā)放數目大的現金時，本室須確保兩人以上才可進行。
(六)定期檢查本室的消防設備及防盜設施，確保其完好性。
(七)本室內不準使用大功率電器，預防第一，安全第一。
(八)離開財務室隨手關門，工作結束后做好室內檢查，關閉所有門窗和電源。
(九)若發(fā)生意外，室內財務即為直接責任人。
第4篇 公司財務室安全管理制度
公司財務室安全管理制度(九)
一、會計人員基本要求:
1、會計人員必須擁護黨的領導,熱愛祖國,堅持四項基本原則,遵守和執(zhí)行《中華人民共和國會計》,積極為教育事業(yè)服務。
2、會計人員必須加強政治學習,不斷提高政治思想水干,樹立為教育教學服務,為師生服務觀念。遵紀守法,忠于職守,廉潔奉公,實事求是,積極支持各項改革,為學校領導當好助手,為各部門經濟發(fā)展當好參謀。
3、會計人員必須刻苦鉆研業(yè)務,不斷豐富會計理論知識,提高業(yè)務能力,要熱愛本職工作。
4、會計人員必須認真學習和貫徹執(zhí)行國家的財務方針、政策、法令和制度,維護國家利益,對各項經濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督。提供會計資料,促進增收節(jié)支,提高經濟效益。
5、會計人員既要各司其職,各負其責,又要互相幫助,密切協作:要加強品德修養(yǎng),胸襟開闊,表里如一;要從全局著二想,從工作出發(fā),搞好同志間的團結;要有集體榮譽感,積極參加某體活動,為集體和學校獻計獻策。
6、會計人員要嚴守國家秘密,增強保密的自覺性,不得隨意將會計數據和任何住傳遞出去。
二、會計核算程序要求;
1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續(xù)。外未的原始憑證必須是合法的內容齊全的發(fā)票或收據,并有經手人、有關負責人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備,條據和表格要清晰整潔,內容齊全。出納人員根據審核或填制無誤的原始憑證,經主管會計同意后才可簽發(fā)支票或付現金,并加蓋“現金付訖”或轉帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規(guī)定,手續(xù)不全的憑證,應退回補填或更正,對偽造、涂改或經濟業(yè)務不合法的憑證應拒絕受理,并及時于及告領導。
2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點。記帳憑單上所有內容不得涂改。記帳憑單要統一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據記帳憑單和原始憑證登記現金日記帳和銀行存款日己帳,強出當日余額,現金出納要每月核對庫存。出納人員將當日發(fā)生的會計憑證整理、粘貼,登帳后及時傳給記賬崗位。
3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據審核無誤的記帳憑單登記有關明細帳并及時登記總帳。明細帳按記帳憑證.和原始憑證內容逐筆登記,總帳要根據科目匯總一表和明細帳登記。記帳人員在記帳前發(fā)現記帳憑證有誤要重填,記帳后發(fā)現記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規(guī)定方法更正,不準刮擦、涂改。帳薄記載內容要全,字跡清晰整潔,文字數字大小適宜。各類帳戶要按月結帳,根據需要結出發(fā)生額.和余額或累汁發(fā)生額。
4、編報會計報表、做好其它工作。
月末各類帳戶試算平?后,編制會計報表。
會計報表應由學校主管領導、會計主管人員審閱簽章、按規(guī)定報送有關部門。
5、登記輔助帳、裝訂會計憑證。
月末報完表后,要登記輔助帳(需要報表的可在報表前登記),及時整理記帳憑單和會計報表并裝訂成冊。
三、銀行存款和現金管理要求:
1、因公借用現金和支票必須是本單位職工,外單位入員、臨時工和學生一律不得借給。
人員支取、預借現金。
2、沒有合法手續(xù)、校內任何人不得向出納人員支取、預借現金。
3、科內各攤之間互借現金或移交有價證券也要有手續(xù)。
4、出差人員借款要有有關簽批后,由出納人員借給。返回后五日內結賬。市內購物需要現金和支票者要在借款后三天內結清,過期不結,視同占用公款。出納人員要經常掌握借款回收情況,及時借還,不得隨意推遲結帳。
5、除按規(guī)定的需要現金支付外,應盡量使用轉帳支票。
6、現金要按規(guī)定及時存入銀行。
四、票證管理要求:
1、票證是指收據和有價證券。
2、收款收據和收費票據要由專人負責保管的發(fā)放。要按數量和起止編號一進行登記,驗收后借用人在登記薄上簽字注明退回日期。
五、會計檔案管理要求:
l、月度結帳后、10日前由記帳會計將會計憑證報表裝訂成冊,入柜管理。
2、年度結支后,一月內由主管會議簽注后將會計憑證、賬冊、報表等會計檔案整理造冊交科里專人保管。
3、已歸檔案的會計資料一年內由財務室保管,二年以上移交學校檔案室保管。
4、會計資料原則不外借,如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。
5、外單位來校查閱會計檔案,必須持有介紹信,經有關領導批準,并通過學校財務會同查閱。
6、查閱會計檔案必須查閱項目、內容、憑證編號進行登記。
六、帳薄和帳戶設置要求:
1、帳目設置要既能夠全面反映核算內容,又要科學合理不重復沒帳。
2、總帳帳戶設置要嚴格按會計制度規(guī)定的一級科月設置,明細帳戶要按照會計報表要求和學校實際管理的需要設置。
3、“往來款項”明細帳要按單位和個人名稱設置帳戶,以明確債權債務的責任。
4、各種分類帳要按規(guī)定的格式和形式選擇使用,不得相互代替。
第5篇 財務室安全制度
一、財務室是學校的安全重點部位,財務人員應認真執(zhí)行《會計法》和財務管理制度,各類帳目都必須做到帳冊齊全、手續(xù)完備,安全保衛(wèi)責任落實到人。
二、現金管理必須專人負責,財務室存放現金必須執(zhí)行銀行方面的統一規(guī)定,落實防護措施,否則發(fā)生事故,由當事人承擔責任。
三、財務室門窗、墻壁要堅固、防盜,報警設施經常檢查,確保有效,使用經公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險柜,鑰匙由專人隨身攜帶和管理,不準放在辦公桌內或轉交他人。
四、財務人員應按現金管理制度使用現金,去銀行取現金數額較大時,必須由專人護送,不得單身去銀行取款。
五、財務室內注意來往人員,外來人員進入財務室要登記備案;非工作人員不準接觸保險柜,到財務室辦完事后不得在財務室逗留。
六、室內消防器材、報警設備要做到常年完好,性能良好,工作人員要能正確使用滅火設備,切實做好防火、防盜安全工作。
七、落實安全保衛(wèi)措施,人防、技防應符合有關安全防范要求,還必須安排專門值班守護人員。印鑒、票據必須妥善保管,支票、匯票不得預留印章。
八、確保使用國庫支付系統的財務電腦網絡安全,安裝殺毒軟件、定期升級檢查系統。為防止病毒傳播,禁止使用一切u盤,嚴禁外來人員使用財務電腦。
第6篇 藝校財務室安全管理制度
藝術學校財務室安全管理制度
一、財務室必須符合安全要求,四周門、窗必須按裝質量可靠的防盜門和鐵窗柵,配備專用保險箱存入現金和有價證卷。同時必須安裝防盜報警器。
二、現金保管必須按照有關規(guī)定,庫存現金不得超過限額(《現金管理暫行條例實施細則》)規(guī)定,庫存現金限額由單位報開戶銀行核),保險箱必須使用密碼,保險箱鑰匙、使用說明書不得存放在辦公桌內。
三、財務室保險箱內夜間存放現金最多不得超過1000元,特殊情況大宗現金存放過夜時,出納人員應及時報告單位領導或保衛(wèi)部門,并應有專人值班守護。
四、財會人員應保持高度的警惕性,防止各種意外事件的發(fā)生,保護國家和集體財產的安全。
