第1篇 財務科工作制度范例

一、認真學習、宣傳、貫徹執(zhí)行新《會計法》,執(zhí)行各項財經紀律和財務制度,加強會計核算工作、加強財務監(jiān)督,財務人員要以身作則,奉公守法,保護國家財產安全,同一切違法亂紀行為作斗爭。

二、合理組織收入,嚴格控制支出,凡是該收的應努力去收,凡是預算外的無計劃的支出應堅決制止杜絕,對于臨時必要的開支,應按審批程序、手續(xù)辦理。根據事業(yè)計劃、正確及時地編制年度財務計劃,辦理會計業(yè)務,按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。

三、加強醫(yī)院經濟管理,擬定和審查醫(yī)院的經濟合同、經濟文件、經濟協(xié)議,參與擬定醫(yī)院的分配方案;審查各類業(yè)務用款,加強事前管理;定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

四、發(fā)生的每筆經濟業(yè)務,均應取得合法的原始憑證,先由經手人、實物負責人簽字,再由院長審查批準后方能報銷,白條不能作為報銷憑證,出差或因公借支須辦理借款手續(xù),回醫(yī)院后在規(guī)定時間內辦理結帳手續(xù)。會計人員要及時清理本單位發(fā)生的債權、債務,防止拖欠,減少呆帳、壞帳。

五、財會部門應會同有關部門,對醫(yī)院的固定資產、藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品以及其他財產進行定期或不定期的盤點,及時清倉查庫,防止浪費和積壓,以保障財產物資的安全、完整,加快資金的周轉。

六、嚴格現(xiàn)金管理制度,遵守結算紀律,凡是收入的現(xiàn)金必須及時送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額,不得以長補短或挪作他用,若有差錯應及時查找原因,報院長批示處理。

七、認真貫徹執(zhí)行國家物價政策,遵守物價紀律,要熟悉各項醫(yī)療收費標準、藥品價格和有關物價政策。嚴格空白票據的管理,醫(yī)院的各種收據由財會室統(tǒng)一購置、保管和發(fā)放,建立票據收發(fā)和核銷制度。

八、按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求,做好會計檔案的管理工作,嚴格檔案借閱手續(xù)。會計人員的因故長期離開、改換工種或調離單位,必須辦理移交手續(xù)。

第2篇 第1醫(yī)院財務科工作制度

第一醫(yī)院財務科工作制度

1.按照《會計法》、《醫(yī)院財務制度》、和《醫(yī)院會計制度》,全院財務實行統(tǒng)一管理,建立相應的財務管理制度、會計管理制度、物價管理制度以及完善財務科相應的崗位責任制。

2.正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律。財會人員要以身作則,奉公守法,對一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。

3.合理組織收入,嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。對各項開支實行預算管理。對于臨時必須的開支,應按規(guī)定的審批手續(xù)辦理。

4.根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務預算,辦理會計業(yè)務。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計月報和年報(決算)。

5.加強醫(yī)院經濟管理,定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好成本核算的管理工作。

6.凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、賬單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后,方能以據報銷。一切空白字條,不能作為正式憑據。出差或因公借支,須經主管部門領導批準,任務完成后及時辦理結賬報銷手續(xù)。

7.財務科應與有關科配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家資財進行經常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。

8.每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯,由經手人詳細登記,每月集中討論,找出原因后報領導指示處理。

9.原始憑證、賬本、工資清冊、財務決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。

10.按照國家統(tǒng)一的招標投標目錄進行采購,建立目錄外的藥品、耗材、設備、物資、勞務的采購管理制度。

11.績效工資分配的原則、標準、程序公開透明,體現(xiàn)按勞分配、效率優(yōu)先、兼顧公平;堅持績效工資分配不得與藥品收入、檢查收入掛鉤的原則。

12.加強醫(yī)療機構經濟活動內控制度建設,建立重大經濟事項集體決策制度和責任追究制度,保證國有資產的安全與完整。

第3篇 某醫(yī)院財務科工作制度

市醫(yī)院財務科工作制度

一、正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律,財會人員要以身作則,奉公守法,同一切違法違紀行為作斗爭。

二、合理組織收入,嚴格控制支出,對醫(yī)院的各項支出嚴格執(zhí)行'分級審核制度',財務 院長 出納。對于未經審核的憑證不予支付。

三、根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算),辦理會計業(yè)務,按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(結算)。

四、加強醫(yī)院經濟管理,定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好經濟管理核算的管理工作。

五、凡本院對外采構開支等一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如:發(fā)票、帳單、收據等),原始憑證由經手人驗收人和主管負責人簽字后,方能依據報銷,一切空白紙條,不能作為正式憑證(據),出差或因公借支,須經主管部門領導批準,任務完成后及時辦理結帳手續(xù)。

六、會計人員要及時清理債權債務,防止拖欠,減少呆帳。

七、財務部門應與有關科室配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家財產進行經常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。

八、每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額,出納和收費人員不得以長補短,如有差錯,由經手人詳細登記,每日集中討論,找出原因后報領導指示處理。九、原始憑證、帳本、工資冊、財務結算等資料及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。

十、對本院的物價有監(jiān)管職責,定期或不定期地對本院收費進行監(jiān)督管理。

第4篇 第2人民醫(yī)院財務科工作制度

第二人民醫(yī)院財務科工作制度

一、正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律,財會人員要以身作責,奉公守法,同一切貪污盜竊違法亂紀行為做斗爭。

二、合理組織收入,嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回,幾是預算以外的,無計劃的開支,應堅持杜絕,對于臨時性的必須開支,應按審批手續(xù)辦理。

三、根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算),辦理會計業(yè)務,按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。

四、加強醫(yī)院經濟治理,定期進行經濟活動分析,并會同有關科室做好經濟核算的治理工作。

五、一切對外采購開支,均應取得合法的原始憑證,由經手人、驗收人、主管領導簽字后方可報銷,出差或因公借支,須經主管部門領導簽字,任務完成后及時辦理結帳、報銷手續(xù)。

六、會計人員要及時辦理債權和債務,防止拖欠,減少呆帳。

七、財務科應與有關科室配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器材等資產進行經常性監(jiān)督,及時清查庫房,做到心中有數(shù),防止積壓和浪費。

八、每日收入現(xiàn)金及時送存銀行,庫存現(xiàn)金不得起過銀行規(guī)定限期額,出納和收費人員不得以長補短,如有差錯,由經手人具體登記,每月集中討論,找出原因及領導批示處理。

九、原證憑證、帳本、工資冊、財務報表等資料以及會計人員交接、均按財政部門辦理。

第5篇 五一醫(yī)院財務科工作制度

第五醫(yī)院財務科工作制度

一.正確貫徹執(zhí)行各項財政政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律,財會人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。

二.合理組織收入、嚴格檢查各項支出,凡是該收的要抓緊收回,根據事業(yè)計劃,對于臨時所急需得開支,應按規(guī)定審批手續(xù)辦理。

三.根據醫(yī)院需要,正確及時編制年度預算、監(jiān)督預算資金正確使用,認真辦理會計業(yè)務,按照規(guī)定的格式和期限,報送會計報表。

四.加強醫(yī)院經濟管理,定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好科室經濟核算管理工作。

五.對一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據等)。原始憑證應由規(guī)定人員簽名審批后,方能憑據報銷。一切空白紙條,不能作為報銷憑據。出差或因公借支,須經有關領導審批后辦理,任務完成后應及時辦理好接報手續(xù)(一般規(guī)定三天內)

六.會計人員要及時清理債權和債務,防止拖欠,減少呆帳。

七.監(jiān)督、配合有關科室,定期對醫(yī)院財產如房屋、醫(yī)療設備、家具、器具、藥品材料等進行清點,防止浪費和積壓。

八.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,每日收入的現(xiàn)金要當日存入銀行,不得坐支。庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。出納人員不得以長補短,如有差錯,由經辦人詳細登記,每月集中討論,找出原因后,報領導批準處理。

九.認真做好會計檔案的立卷工作。每年終將原始憑證帳本、財務決算等資料立卷造冊,按規(guī)定定期交送檔案室。

十.會計人員工作交接,應按財政部門的規(guī)定辦理。

十一.對醫(yī)院各下屬部門的會計工作,每月實行監(jiān)督指導不定期的抽查。

第6篇 企業(yè)財務科工作職責及制度

企業(yè)財務科工作職責及制度

財務科工作制度

直接上級：財務部經理

下屬部門：出納、往來結算、流動資金核算崗位、財務成果核算崗位

部門性質：負責日?，F(xiàn)金及銀行的往來結算

管理權限：現(xiàn)金及銀行的結算，辦理銷售款項業(yè)務結算，負責對其他應收、應付、暫付款項的核算

管理職能：辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，登記現(xiàn)金和銀行日記賬，編制日報表；負責保管現(xiàn)金和各種有價證券及印章，空白收據和支票；做好債權、債務的清理工作

財務科工作職責

1、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。檢查出納人員辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務的合法性。

2、檢查核對現(xiàn)金賬面余額與庫存現(xiàn)金是否相符，銀行存款賬面余額與銀行對賬單是否相符。

3、嚴格按照財經法規(guī)、財務制度和費用計劃報銷費用，對違反抽和超過費用計劃的，予以制止。

4、及時組織好債權、債務的清理工作。年終月末，對確實無法收回的應收款項和無法支付的應付款項，應查明原因，報總經理批準后處理。

5、擬訂流動資金管理與核算實施方法，并組織有關部門貫徹執(zhí)行。

6、編制現(xiàn)金收點計攻銀行借款計劃。

7、負責流動資金調度，組織流動資金供應，考核流動資金使用效果。

8、監(jiān)督銷售業(yè)務款項的結算。編制損益表，進行利潤的分析和考核。提出擴大銷售，增收節(jié)支和增加利潤的建議和措施。

9、完成領導交辦的其他工作。

第7篇 c醫(yī)院財務科工作制度

財務科工作制度

1.正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律。財會人員要以身作則,奉公守法,對一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。

2.合理組織收入,嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。凡是預算外的、無計劃的開支應堅決杜絕。對于臨時必須的開支,應按審批手續(xù)辦理。

3.根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算),辦理會計業(yè)務。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(決算)。

4.加強醫(yī)院經濟管理定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

5.凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后,方能以據報銷。一切空白紙條,不能作為正式憑據。出差或因公借支,須經主管部門領導批準,任務完成后及時辦理結帳報銷手續(xù)。

6.會計人員要及時清理債權和債務,防止拖欠,減少呆帳。

7.財務部門應與有關科配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家資財進行經常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。

8.每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯,由經手人詳細登記,每月集中討論,找出原因后報領導指示處理。

9.原始憑證、帳本、工資清冊、財務決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。

第8篇 附院財務科工作制度

附屬醫(yī)院財務科工作制度

1、正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律。財務人員要以身作則,奉公守法,同一切違反財經紀律、違法亂紀行為作斗爭,保護國有資產安全、完整。

2、合理組織收入,要事先籌措資金,嚴格控制支出。凡是醫(yī)院該收的費用要抓緊收回。醫(yī)院各項開支,要事先提出計劃,財會部門審核,經領導批準后執(zhí)行。對臨時必須的開支,應按審批手續(xù)辦理。嚴格執(zhí)行審批制度。

3、根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算),辦理會計業(yè)務。及時報送會計報表。

4、加強醫(yī)院經濟管理,定期進行經濟活動分析,會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

5、凡本院對外采購開支等一切會計事項均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后,方能憑據報銷。一切空白紙條,不能作為正式憑據報銷。

6、會計人員要及時清理債權和債務,防止拖欠。嚴格控制呆帳,杜絕行政借支。凡因天災、人禍急需借款者和因公出差、學習預借旅差費,均須分管財務的院長批準;任務完成后或出差返回一周內,必須辦理結賬手續(xù),否則在每月工資中扣除,直到扣完為止。

7、加強國有資產管理,防止國有資產流失。財務部門應與有關科室配合,定期對房屋、家具、設備、藥品、器械等進行經常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。

8、每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯,由經手人詳細登記,每月集中討論,找出原因后報領導批示處理。

9、原始憑證、賬本、工資清冊、財務報表等資料要妥善管理。

10、會計人員調動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。