中學(xué)現(xiàn)金管理制度

江臨中學(xué)現(xiàn)金管理制度

一、嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)有關(guān)部門(mén)的現(xiàn)金管理制度和有關(guān)規(guī)定。

二、按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)使用現(xiàn)金，1000元以上原則上實(shí)行轉(zhuǎn)賬、電匯。

三、收取現(xiàn)金必須出具財(cái)政統(tǒng)一監(jiān)制的票據(jù)，不得使用白條收取現(xiàn)金。

四、學(xué)校收取現(xiàn)金由總務(wù)處統(tǒng)一管理，其他處室不得收取現(xiàn)金，以杜絕小金庫(kù)的產(chǎn)生。違者按上級(jí)有關(guān)文件精神處理，直至追究法律責(zé)任。

五、現(xiàn)金儲(chǔ)存不得超過(guò)銀行核定限額，不得座支，收入及時(shí)入賬，嚴(yán)禁形成帳外公款。

六、借支公款，必須填寫(xiě)學(xué)校規(guī)定的票據(jù)，公款不得借給私人，不得挪用公款或白條抵庫(kù)。

七、業(yè)務(wù)人員辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)時(shí)，認(rèn)真審核原始憑證，原始憑證必須具備日期、品名、數(shù)量、金額、單位等五要素，以及經(jīng)手、驗(yàn)收手續(xù)是否符合財(cái)務(wù)制度，審批人簽名慎防涂改、偽冒，若有不符，財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)拒絕支付。