餐飲業(yè)務招待費管理規(guī)定制度

為切實加強業(yè)務招待費管理,進一步控制費用支出,做到既有利于開展業(yè)務活動,又有利于提倡勤儉節(jié)約、提高效益,經研究決定對業(yè)務招待費管理規(guī)定如下:

一、定義 本辦法所稱招待費,是指因公務活動或業(yè)務需要而合理開支的招待費用。交際費用包括餐費、禮品費用等。 二、管理原則 嚴格控制、限額支出、強化考核、責任到人。 三、具體規(guī)定 1、經營業(yè)務中必需的招待費支出實行“預算控制、逐筆報批”的管理方式。即: (1)先由各部門經理擬定年度業(yè)務招待費預算方案,經總經理審核后,擬定出各部門的年度業(yè)務招待費支出計劃及分解計劃,根據審批權限經財務部復審后報送總經理審批。 (2)對業(yè)務招待費用開支實行月度控制、季度平衡、年終考核。若遇特殊業(yè)務活動確需增加額度的,經各部門提出書面意見,報總經理審核同意后決定。對超額完成銷售收入的部分,可按5‰追加限額。 (3)各部門經辦人員實際每筆支出業(yè)務招待費之前必須事先填寫《業(yè)務招待申請審批單》,先經部門經理審批,最后由總經理或其授權人批準后方可列支,未經事先批準者一律不得報銷。高于原授權金額需要重新申請,取得授權人同意方可報銷。報銷時需注明招待對象,就餐飯店,金額,陪同人員等 2、業(yè)務招待費列支標準如下: ①在外面出差一般情況不允許招待費開支; ②客戶來酒店招待:經理級招待100元/位;酒店級分管領導招待標準本著節(jié)約的原則實報實銷,業(yè)務招待就餐無特殊情況一律在本酒店進行。 3、報銷審批手續(xù) 經辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內填寫費用報銷單,同時附合法票據及《業(yè)務招待申請審批單》辦理審批手續(xù)。 四、列支考核 經年終考核超過規(guī)定額度,按所超部分的50%扣減部門主要負責人年終獎金。凡不按規(guī)定或超標準開支的招待費,一律不予報銷,由有關責任人自負。

五、附則 本規(guī)定適用于索易東總部及所有子酒店。 本規(guī)定自**年1月1日起實施。 本規(guī)定由總部財務部負責解釋。 附: 業(yè)務招待申請審批單 日期: 年 月日 經辦部門:________________________ 經辦人:____________________ 來客單位

來客姓名及職位

招待理由:

申請支出金額(大寫):$:________元

年度支出計劃

累計支出

可用數額

總經理審批意見:

部門經理審核意見:

實際支出金額(大寫): $:________元

單據張數

總經理審批意見:

副總經理復審意見:

財務經理初審意見:

部門經理審核意見: