某管理處財務管理制度規(guī)定

為了規(guī)范公司財務管理,現(xiàn)將華文花園管理處的各種收支管理規(guī)定如下:

一、收款規(guī)定

1.管理處在為業(yè)主辦理交樓手續(xù)時,就開始收取首期管理費;此后,每月的管理費以及各項代收代繳費用,應書面通知業(yè)主于每月5日前到管理處繳交;

2.管理處財務部全權負責各項費用的及時收繳,并及時整理相關資料;

3.公司財務圖章保存于管理處主任室,財務人員若因公借用須填寫借據(jù),方可挪用;

4.公司收款相關票據(jù)均保存于主任室,由財務部會計人員專人申領,出納員須按收費項目分類開單(管理費、水電費、停車費、::開發(fā)商管理費及水電費、裝修押金);

5.每月各項收款記錄必須在當月月末最后一天,連同所開單據(jù)及時、如實上交管理處主任室,并由管理處主任、財務部會計和出納員三方進行切實核實賬目;

6.月底財務部會計必須作好各項收款的統(tǒng)計工作,統(tǒng)計表必須分類、分月、分業(yè)主統(tǒng)計。統(tǒng)計表必須分本月應收金額、實收金額;業(yè)主欠費情況也應分月列出、并統(tǒng)計累計欠費數(shù);本月統(tǒng)計表應經(jīng)財務部會計和出納員雙方簽字后送交主任室;

7.對于欠費情況,管理處財務部每月15日向未繳交管理費的業(yè)主、租戶發(fā)出催款通知單,在催款通知單限期內若欠費單位未能繳清所欠費用,財務部應及時呈報管理處,由管理處具體實施催交措施。業(yè)主欠繳三個月管理費后,開始按每天千分之一計收滯納金。財務部每發(fā)一份通知單,都要做好記錄,并須充分了解業(yè)主拖欠原因,并將其拖欠金額、時間一起及時上報管理處;

8.對于臨時停車收費及新增的收款或代收項目,財務部應定期評估核實,并以書面的形式上報管理處主任。

二、報銷規(guī)定

1.管理處辦理報銷前,應在有效原始發(fā)票或收據(jù)背面附注用處、用途、經(jīng)手人、證明人、時間等說明;后進行分類粘貼,并在費用報銷單上寫明費用類別及其金額;費用報銷單經(jīng)管理處主管審查后,交管理處主任審核,經(jīng)會計人員制單后到出納處報銷。

2.對不真實、::不合法的原始憑證,以及手續(xù)不全的單據(jù),財務人員有權拒絕報銷;

3.各項費用開支必須取得相應的原始憑證,費用金額在100元以上的,原則上其原始憑證必須是收款單位蓋有公章的正式發(fā)票;

4.當月費用開支報銷,原則上必須在當月到財務部辦理,不得拖延到下月;對于拖延的單據(jù),財務部將視情況是否給予辦理,并將有關情況反映到管理處主任知悉。

三、押金規(guī)定

1.管理處收取的各項押金,實質上是歸業(yè)主所有;對于交樓時收取的按(押)金,管理處財務部人員必須嚴肅對待,認真記錄,并將款項及時存于銀行帳戶;嚴禁將各項押金挪作它用,違者將追究其責任。

2.財務部人員應認真作好每筆押金的收退記錄,月底匯總統(tǒng)計,并將統(tǒng)計表交至主任室;

本規(guī)定自2023年12月1日起執(zhí)行。

東莞市峰啟物業(yè)管理有限公司

2023年11月11日