第1篇 房地產(chǎn)費(fèi)用款項(xiàng)支付管理制度
費(fèi)用及款項(xiàng)支付屬財(cái)務(wù)管理的一部分,要管理好房地產(chǎn)財(cái)務(wù)必須了解企業(yè)財(cái)務(wù)管理12大誤區(qū),下面企業(yè)管理網(wǎng)為大家整理了房地產(chǎn)費(fèi)用及款項(xiàng)支付管理制度,供各位閱讀。
報(bào)銷或付款時(shí)的經(jīng)辦人員流程
費(fèi)用類:
本司員工誰經(jīng)辦誰負(fù)責(zé)。
a費(fèi)用單據(jù)報(bào)銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②驗(yàn)收人證明人→③財(cái)務(wù)審核→④分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復(fù)核付款。
b應(yīng)酬或禮品等招待費(fèi)單據(jù)報(bào)銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財(cái)務(wù)審核(數(shù)額發(fā)票)→⑤出納復(fù)核付款。
其它類:
對特殊無法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營開支的。財(cái)務(wù)只要審核數(shù)量、金額、大小寫是否一致即可;月底統(tǒng)一整理后到稅務(wù)局申請開發(fā)票補(bǔ)稅后再入賬,原單據(jù)做為附件附在后面。
工程類:
工程(進(jìn)度)款或供貨款支付程序:
(1)乙方單位提出并填寫工程進(jìn)度款審核表,按程序到各部門批后,
由工程部預(yù)算人員為經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)部門填寫工程款支付申請書并經(jīng)各部主管簽字后,財(cái)務(wù)部連同工程進(jìn)度款審核表串發(fā)(oa)報(bào)董事長、集團(tuán)財(cái)務(wù)。董事長三天內(nèi)批復(fù)(假期順延)。
(2)工程(供貨)進(jìn)度付款審批表:
(3)財(cái)務(wù)根據(jù)合同和預(yù)(結(jié))算等資料進(jìn)行審核。付款時(shí)要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗(yàn)收。
(4)多數(shù)散戶付款,有關(guān)部門要統(tǒng)一造冊,集中審核,手續(xù)完備后才能支付。
二十四、任何人無權(quán)隨意給員工增加工資,調(diào)增工資需經(jīng)董事長審批方可調(diào)資。
每月工資發(fā)放必須按規(guī)定的考勤制度計(jì)算后編出工資表,經(jīng)審批后發(fā)放;獎(jiǎng)金及過節(jié)費(fèi)應(yīng)事先向董事長申報(bào),批準(zhǔn)后開支。
二十五、電話費(fèi)嚴(yán)格控制公務(wù)外使用電話,要求長話短說,廢話少說,盡量減少通話時(shí)間和次數(shù)。對公司固定電話、個(gè)人移動(dòng)電話公務(wù)通訊實(shí)行包干制度即:辦公、移動(dòng)電話包干。通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):年
辦公室每月報(bào)送或取單給財(cái)務(wù)報(bào)銷并登記;財(cái)務(wù)年終統(tǒng)計(jì)結(jié)算。
二十六、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1、出差人員交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi),實(shí)行分項(xiàng)計(jì)算的方法,經(jīng)審核后方可報(bào)銷。
2、分項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)表:
3、探親人員根據(jù)不同地區(qū)由辦公室統(tǒng)一擬出方案(夫妻、兒女),報(bào)總經(jīng)理審批。
4、公司有緊急業(yè)務(wù)或特殊事由的出差人員,其出差費(fèi)用(含交通工具)由總經(jīng)理特批后報(bào)銷。下級人員隨從上級人員出差可以按上級人員或特批人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。集團(tuán)總部派人協(xié)助人員的工資及差旅費(fèi)(單程)由本公司規(guī)定先行報(bào)銷交通費(fèi)用;回程差旅費(fèi)由集團(tuán)總部墊發(fā),經(jīng)董事長批準(zhǔn)后到公司隨時(shí)報(bào)銷。*工資為代收代付。*
5、報(bào)銷票據(jù)背面都要有經(jīng)辦人簽字或騎縫簽字。
6、遇到特殊情況,超出報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),審核時(shí)須注明超出金額,最后由董事長決定簽字。
二十七、辦公費(fèi)用,辦公用品用具由辦公室統(tǒng)一采購,辦公室根據(jù)各部門使用情況填寫“申請單”經(jīng)批準(zhǔn)后購買,并由專人負(fù)責(zé)登記保管,各部門人員領(lǐng)用辦公用品用具時(shí)應(yīng)登記,到辦公室領(lǐng)用。
二十八、對于10000元以下的低值易耗品、固定資產(chǎn)購置必須事先寫出書面申請報(bào)告,說明購置原因等事項(xiàng),報(bào)總經(jīng)理審批后方可購置。
二十九、除預(yù)付工程款以外所有非實(shí)物性款項(xiàng)支出,單筆凡超過10000元的要說明事由并經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可付款。日常經(jīng)常性開支按月計(jì)劃統(tǒng)一審批。
三十、業(yè)務(wù)招待費(fèi),本著“節(jié)約、實(shí)惠”的原則。嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)批制度,每次業(yè)務(wù)招待均應(yīng)事先征得總經(jīng)理同意并批準(zhǔn)。
三十一、禮品費(fèi)用。贈(zèng)送禮品一律實(shí)行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準(zhǔn)。凡一次贈(zèng)送禮品費(fèi)用超過5000元以上的必須事前報(bào)董事長審批。
公司財(cái)務(wù)管理制度條款
第2篇 房地產(chǎn)費(fèi)用款項(xiàng)支付管理制度格式怎樣的
房地產(chǎn)費(fèi)用及款項(xiàng)支付管理制度
報(bào)銷或付款時(shí)的經(jīng)辦人員流程
費(fèi)用類:
本司員工誰經(jīng)辦誰負(fù)責(zé)。
a費(fèi)用單據(jù)報(bào)銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②驗(yàn)收人證明人→③財(cái)務(wù)審核→④分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復(fù)核付款。
b應(yīng)酬或禮品等招待費(fèi)單據(jù)報(bào)銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財(cái)務(wù)審核(數(shù)額發(fā)票)→⑤出納復(fù)核付款。
其它類:
對特殊無法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營開支的。財(cái)務(wù)只要審核數(shù)量、金額、大小寫是否一致即可;月底統(tǒng)一整理后到稅務(wù)局申請開發(fā)票補(bǔ)稅后再入賬,原單據(jù)做為附件附在后面。
工程類:
工程(進(jìn)度)款或供貨款支付程序:
(1) 乙方單位提出并填寫工程進(jìn)度款審核表,按程序到各部門批后,
由工程部預(yù)算人員為經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)部門填寫工程款支付申請書并經(jīng)各部主管簽字后,財(cái)務(wù)部連同工程進(jìn)度款審核表串發(fā)(oa)報(bào)董事長、集團(tuán)財(cái)務(wù)。董事長三天內(nèi)批復(fù)(假期順延)。
(2) 工程(供貨)進(jìn)度付款審批表:
⑶ 財(cái)務(wù)根據(jù)合同和預(yù)(結(jié))算等資料進(jìn)行審核。付款時(shí)要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗(yàn)收。
(4) 多數(shù)散戶付款,有關(guān)部門要統(tǒng)一造冊,集中審核,手續(xù)完備后才能支付。
常經(jīng)常性開支按月計(jì)劃統(tǒng)一審批。
三十、 業(yè)務(wù)招待費(fèi),本著“節(jié)約、實(shí)惠”的原則。嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)批制度,每次業(yè)務(wù)招待均應(yīng)事先征得總經(jīng)理同意并批準(zhǔn)。
三
十一、禮品費(fèi)用。贈(zèng)送禮品一律實(shí)行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準(zhǔn)。凡一次贈(zèng)送禮品費(fèi)用超過5000元以上的必須事前報(bào)董事長審批。
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